证券交易服务机构 发表评论(0) 编辑词条

证券交易服务机构(Securities Trading Service Organizations)

　　证券交易服务机构是指从事证券投资咨询、资信评估，为证券发行和上市交易提供专业性服务机构。包括证券投资咨询机构和资信评估机构。在证券的发行市场上，它们能为投资者提供准确的投资信息，帮助投资者作出正确的投资决策，使证券的发行工作得以顺利进行；在证券的交易市场中，它们能够协助上市公司及时而准确地披露经营、财务和资产状况，为政府的监督管理提供依据，从而使投资者的权益得到切实的维护。

　　1、证券投资交易机构

　　证券投资咨询机构是指专门从事惧大量的证券信息资料、进行系统分析、向证券投资者提供咨询服务的法人组织。其形式是证券投资咨询有限责任公司。

　　(1)证券投资咨询业务。

　　证券投资咨询业务是指从事证券投资咨询业务的机构及其投资咨询人员为投资人提供证券分析、预测或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的活动。具体来讲，主要包括：

　　a、接受投资人或客户委托，提供证券投资咨询服务 ；

　　b、举办有关证券投资咨询的讲座、报告会、分析会等；

　　c、在报刊上发表证券投资咨询的文章、评论、报告，以及通过电台、电视台等公众传播媒体提供证券投资服务；

　　d、通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券投资咨询服务；

　　e、中国证券监督管理委员会认定的其他形式。

　　(2)投资咨询人员的禁止行动。

　　a、代理委托人从事证券投资；

　　b、与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；

　　c、买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票；

　　d、法律、行政法规禁止的其他行为。

　　2、证券资信评估机构

　　证券资信评估机构是指专门从事证券投资研究，对证券的信用和质量进行评估的法人组织。其开展的业务有：①对发行债券企业进行资信评估；②评定和公布各种有价证券的信用等级；③评定和公布证券公司的信用等级；④对股票发行与上市公司的有关材料进行验查和评估。

　　3、会计师事务所、审计师事务所、律师事务所的职责

　　为证券的发行、上市或者证券交易活动审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的会计师事务所、审计师事务所、律师事务怕及其工作人员，必须按照执业规则规定的工作程序报告，对其所出具报告内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并就其负有责任的部分承担连带责任。