未观测经济 发表评论(0) 编辑词条

　　GDP是反映国民经济与社会发展状况的重要指标，在对该指标的审核过程中人们发现，很多国家对GDP的统计范围是不全面的，由此引发了对流失生产的研究。由于研究人员的出发点不同，考虑问题的角度不同，研究目的不同，因此，使用了各种不同的概念，归纳起来，有如下几种：
交替经济（Alternate）
自治经济(Autonomous)
黑色经济(Black)
现金经济(Cash)
秘密经济(Clandestine)
隐蔽经济(Concealed) 柜台经济(Counter)
双重经济(Dual)
灰色经济(Grey)
隐藏经济(Hidden)
隐形经济(Invisible)
不规则经济(Irregular) 边缘经济(Marginal)
月光经济(Moonlight)
神秘经济(Occult)
另类经济(Other)
并行经济(Parallel) 外围经济(Peripheral)
附属经济(Secondary)
影子经济(Shadow)
水中经济(Submerged)
土下经济(Submerged) 模糊经济(Twilight)
未暴露经济(Unexposed)
非官方经济(Unofficial)
未纳税经济(Untaxed)
水下经济(Underwater)
　　上述概念的提出虽然引发了对GDP范围是否全面的讨论，但在这些研究中也存在一些问题。经济合作与发展组织（OECD）在其2002年出版的《未观测经济测算手册》中，正式使用了未观测经济（Non-observed economy，简称NOE）这一术语。

　　为了理解未观测经济这一概念，需要强调以下两点：
　　一是未观测经济是一个统计术语，它既以经济学为基础，也考虑了统计上的可操作性；
　　二是未观测经济是由国际统计部门提出的，国际组织制定的统计概念具有超国家属性，统计概念一旦获得国际组织的通过，即成为国际标准，各个国家均应按此标准执行。虽然各个国家在执行时有权采取变通作法，但是这种变通都在国际标准框架下的变动，是“操作概念”层面的不同，其基本概念和框架是相同的。

　　未观测经济的统计范围是：SNA规定的应该包括在国民经济核算中的生产，由于各种原因未被测算的生产活动。未观测经济的统计范围与SNA(1993) 规定的生产范围是一致的,不属于SNA(1993) 生产范围的活动也不属于未观测经济的统计范围。例如,跨国界购物被认为与未观测经济有关，尽管跨国界购物属于为逃税而向公共机构隐瞒的活动,但这种活动是非生产性的,因此不是未观测经济的组成部分。再比如，未纳税收入(untaxed income) 被认为与非法
生产有关,应该包括在未观测经济中,但是,由于未纳税收入不仅包括隐瞒的应纳税生产性收入,还包括隐瞒的应纳税的非生产性收入,而未观测经济不包括非生产性活动的应税收入,所以,不能简单地将未纳税收入归入到未观测经济中。

　　按未观测生产活动性质与特点的不同,可将未观测生产分为五种：地下生产( Underground Production) 、非法生产( Illegal Production) 、非正规部门生产( Informal Sector Production) 、住户为自身最终使用的生产(Household Production for Own Final Use) 以及由于基础数据收集方案不完善而遗漏的生产。《未观测经济测算手册》将各类未观测生产称为未观测经济中的“问题区”(problem area) ，又将5 种问题区总称为未观测经济( non2observed economy , 简称
NOE) 。

　　1． 地下生产
　　SNA(1993) 指出：“某些活动既可能是经济意义上的生产性活动，也可能是完全合法的(只要遵守了某些标准或规章) ，但因为以下的原因，这些活动被有意地隐藏起来，不让政府当局知道。这些原因是：①为逃避缴纳所得税、增值税或其他税； ②为逃避缴纳社会保障缴款； ③为避免遵守某些法定标准,如最低工资、最长工时、安全或卫生等方面的标准; ④为避免遵守某些行政管理程序,如填写统计调查表或其他行政管理表格”。

　　地下生产又分为地下生产总额(total underground production) 、未观测的地下生产( non2observed underground production) 、未计算的地下生产( non2 measured underground production) 。地下生产总额简称地下生产，指所有的地下生产，不论其是否已包括在GDP 中;未观测的地下生产指未被记录在基础数据中的地下生产;未计算的地下生产指未包括在官方公布的GDP 中的地下生产。形成未观测地下生产的主要原因有:企业未登记注册使生产活动成为地下的。这类活动大多是合法的,但企业规模可能很小,经营范围有限，也可能没有固定的经营地点。未登记注册意味着该企业未
包括在根据企业登记注册名录建立的调查框中。形成未计算地下生产的原因主要在于:填报单位瞒报。
　　2．非法生产
　　非法生产指违反法律的活动。SNA(1993) 将非法生产分为两类: ①法律禁止销售、分配或持有的货物和服务的生产； ②生产活动通常是合法的，但由未经许可的生产者从事它,如没有营业执照的行医者。

　　《未观测经济测算手册》转引自Blades 的分法，将非法生产细分为8 类: ①非法货物的生产与销售。例如:毒品、黄色书籍和影像产品的制造与贩卖等；②非法服务的提供,例如:性工作者的服务、赌博场所的提供(在将性服务、赌博视为非法的国家中) ；③ 生产活动是合法的,但由未经许可的生产者从事。例如:没有营业执照的行医活动、私自酿酒、偷猎行为(非法捕鱼、非法狩猎、非法砍伐树木等) ; ④假冒产品的生产与销售,例如: 冒牌手表及其他冒牌产品、未经许可复制艺术作品原件(软件、CD、录像等) ; ⑤走私,尤其是烟草、武器、白酒、食品、人口的走私; ⑥赃物的买卖(转售) ; ⑦贿赂。贿赂包括向服务的提供者行贿和向掌握特权的人行贿。例如,为了确保预订到房间向宾馆服务员行贿,为得到合同向官员行贿,为获得有特权的职位向政客行贿等①; ⑧洗钱。洗钱活动是机构单位间依共同协议发生的活动,因此应视为生产性活动。通常情况下,洗钱活动的参与者(如银行) 并不知道自己参与了洗钱,因此,银行对不同账户间货币转移所收取的费用与银行对合法交易收取的费用一样,都应包含在国民经济核算体系之内。
　　由于各国的法律不同,非法生产的种类与分布也不完全一样,在讨论非法生产时,可结合SNA 的分类原则及各国的法律规定的具体情况进行分析。不依双方共同协议进行的非法活动不属于非法生产,因为它们不符合交易的定义②,也不具有生产性,如盗窃、抢劫、绑架、勒索等。这些活动虽然不符合生产性的定义,但也可能导致GDP 的低估。例如,员工偷盗本企业的产品会导致产出减少或中间消耗增加,致使用生产法估算的GDP 减少。有人以此为理由误将这部分算作非法生产,这是不正确的。而赃物的买卖是两个单位依据共同协议进行的一种行为,一方是购买行为,一方是销售行为,因此,应该算作非法生产,并进行计算。

　　3． 非正规部门生产
　　在很多国家,尤其是发展中国家,非正规部门是经济活动和劳动力市场的重要组成部分,它在创造就业岗位、扩大生产范围、形成国民收入等方面发挥着重要的作用。在人口增长率较高或城市化进程较快的国家,非正规部门吸纳了大部分新增劳动力,对缺少社会保障体系(比如没有失业保险、医疗保险) 的国家,或工资和养老金较低、难以满足最低生活水平需要的国家来说,到非正规部门工作成了人们维持生计的无奈选择[4 ] 。还有一些国家,正规部门的产业重组使生产更加分散,在重组过程中,企业将生产分包、转包给小企业,其中很多小企业都是非正规部门企业。
　　“笼统来讲,非正规部门由主要目标是为某些人创造就业岗位、取得收入而生产货物和服务的单位组成。通常,这些单位的组织水平低下,作为生产要素的劳动力和资本之间有少量分工或没有分工,经营规模小,劳动关系———如果存在———大多建立在偶然就业、亲属或个人以及社会关系之上,而不是建立在具有正规保障的合同协议之上③。”具体来说,非正规部门企业的判断标准有三个: 企业的法律组织形式;企业的所有权;企业的账户类型。非正规部门企业应该是非法人企业,但不是所有的非法人企业都是非正规部门企业;非正规部门企业既包括自有账户企业,也包括雇主企业,但不是所有的自有账户企业和所有的雇主企业都是非正规部门企业。图1 表示了非正规部门企业的构成。从
图1 可以看出,非正规部门企业由非正规自有账户企业(informal own2account enterprise) 和非正规雇主企业(enterprises of informal employers) 构成。
　　根据《未观测经济测算手册》的建议,非正规自有账户企业可以指全部自有账户企业,也可以仅指未在国家法律规章制度下登记注册的自有账户企业,各国可根据各自情况进行界定。若选用了“未登记注册”作为判断标准,也要同时将是否具有法人身份和是否有完整的账户作为判断标准。第15 届国际统计学家大会并未将规模小作为判断非正规自有账户企业的标准,原因在于:自有账户企业的特点就是规模小,将规模作为标准是多余的。

　　非正规雇主企业的判断标准有三个:就业人数少;企业未登记注册;企业的雇员未登记注册。对于由若干个基层单位组成的企业,应对“基层单位”而不是“企业”的规模进行判断。通常情况下,非正规部门企业是通过创建更多的小型基层单位求得发展,而不是通过扩大原有基层单位的就业规模寻求发展的。值得注意的是,规模小并不是唯一的判定标准,在采用规模作为判定标准时,还要同时考虑其他的标准。
　　将规模作为界定非正规雇主企业的原因在于:小企业与大企业相比不易被官方查到;由于行政管理资源的限制,政府在执行政务(征税、监督劳动法的执行情况) 时,往往以大企业为重点;小企业更倾向于使用较为传统的工艺。《未观测经济测算手册》并未对非正规雇主企业的规模标准应为多大做出具体规定,各国可根据需要和实际情况进行确定。

　　无酬家务劳动和志愿者提供的服务不包括在非正规部门生产中,原因是它们不包括在SNA 的生产范围内。非市场性生产,如为自身最终消费而从事货物和服务生产的住户非法人企业,是单独的一类,其生产不归入非正规部门。
　　4． 住户为自身最终使用的生产
　　住户为自身最终使用的生产是非市场性的,按市场性原则不应将其归入生产范围。在发展中国家,特别是农业生产占据较大份额的国家,住户为自身最终使用的生产起着重要作用,因此,SNA(1993)将其划入生产范围《, 未观测经济测算手册》也将其列为未观测经济中的单独一类。在中国,很多人误将住户为自身最终使用的生产归入非正规部门生
产,这是对国际标准分类的一种误解。住户为自身最终使用生产与非正规部门生产的区别在于:一是前者包括非市场性的生产,后者一般不包括;二是前者针对的是农业领域。因此,即使是市场性的,国际组织也不建议将其包括在非正规部门中(通常情况下,农业生产调查既包括市场性的农业生产,也包括非市场性的农业生产) 。
　　住户为自身最终使用的生产包括: ①住户为自身最终使用的货物生产。②自有住房的虚拟房租。自有住房服务和有酬家务劳动的提供。自有住房与租用住房的比率在不同国家是不同的,有的差别还较大。如果不估计出自给性住房服务的价值,在不同国家进行的住房服务生产与消费的比较就会失真,因此,需要对自有住房服务的价值进行计算。③
有酬家务人员提供的服务,不仅包括获取现金收入的家庭服务,也包括获取实物收入的家庭服务①。
　　5． 由于数据收集方案不完善而遗漏的生产由于数据收集方案不完善而遗漏的生产指由于统计原因造成的遗漏生产,所以,又称为“统计原因的地下生产”( statistical underground) 。从GDP 生产法角度看,产生遗漏生产的原因主要有: ①企业覆盖的不全面,即部分企业未包括在数据收集方案中,如新成立的企业、企业规模小于调查企业最低规模的
要求、由于分类错误误将企业排除在调查框之外等。②企业未回答。指企业包括在调查样本中,但数据未收集上来,如地址有误,调查表未收回等。③企业瞒报。企业的数据虽然收集到了,但回答者的填报有误,如瞒报增加值,还有的是因为数据编辑错误或赋权错误导致数据有误等。

　　在我国研究未观测经济较领先的是东北财经大学统计学院蒋萍教授。蒋萍教授曾经主持过国家社科基金《核算漏洞与经济总量流失：以未观测经济核算为例》，出版过的相关专著《非市场服务产出核算》，中国统计出版社2005年；《核算泄露与总量流失：以未观测经济核算为例》，中国统计出版社2006年；《国民经济统计前沿问题》，中国统计出版社2008年等。在《统计研究》等权威杂志发表了数篇相关权威论文。