摘要:外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。当在某一时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口。在存在外汇[阅读全文:]

摘要:久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。具体而言，就是对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小[阅读全文:]

摘要:缺口分析（Gap Analysis） 　　缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个月以下，1~3个月[阅读全文:]

摘要:期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。一般而言，期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。期权可以是单独的[阅读全文:]

摘要:基准风险也称为利率定价基础风险，是另一种重要的利率风险来源。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对[阅读全文:]

摘要:收益率曲线风险（Yield Curve Risk） 　　重新定价的不对称性也会使收益率曲线斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利影响，从而形成收益率曲线风险，也[阅读全文:]

摘要:重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或[阅读全文:]

摘要:市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。 　　市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票[阅读全文:]

摘要:信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。商业银行采用内部评级法计量信用风险监管资本，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下[阅读全文:]

摘要:高变动性的商用房地产贷款（High-volatility commercial real estate）与其他类别的专业贷款相比，是一种具有较高损失波动率（即较高的资产相关性）的商用房地产融资，它包括：[阅读全文:]

摘要:产生收入的房地产（Income-producing real estate）指的是为房地产（如用于出租的办公室建筑、零售场所、多户的住宅、工业和仓库场所及旅馆）提供资金的方法。这种融资方法下，贷款偿还及[阅读全文:]

摘要:商品融资（Commodities finance）是指对储备、存货或在交易所交易应收的商品（如原油、金属或谷物）进行的结构性短期贷款。商品融资中用商品销售的收益偿还银行贷款，借款人没有独立的还款能力。借[阅读全文:]

摘要:物品融资（Object finance）指的是收购实物资产（如轮船、飞机、卫星、有轨车辆、船舶）的一种融资方式，这种融资方式下贷款的偿还依靠已经用来融资、抵押或交给贷款人的特殊资产创造的现金流。这些现金[阅读全文:]

摘要:巴塞尔II将不同于其它公司贷款的批发贷款做了细分，并将他们统称为专业贷款。专业贷款是指单个项目提供的融资，其还款与对应的资产池或抵押品的营运情况紧密相关。将商业住房单独列出，因为同其它类型的专业贷款相比[阅读全文:]

摘要:信息科技系统事件。因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素,造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。这些业务中断或系统失灵导致的损失，[阅读全文:]

摘要:商业银行实物资产的损坏，是指商业银行因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件。 主要是灾害和其他事件，具体包括自然灾害损失，外力（恐怖袭击、故意破坏）造成的人员伤亡和损失等两种[阅读全文:]

摘要:外部欺诈，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。 包括盗窃和欺诈，具体有盗窃/抢劫 、伪造 、支票欺诈、其他等4种。 系统安全性具体有黑客攻击[阅读全文:]

摘要:内部欺诈，是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。其中行为未经授权有故意隐瞒交易 、未经授权交易导致资金损失、故意错误估价[阅读全文:]

摘要:资产管理 ，包括全权委托的资金管理，如投资基金管理、委托资产管理、私募股权基金、其他全权委托的资金管理； 非全权委托的资金管理，如投资基金管理、委托资产管理、企业年金管理、其他全权委托的资金管理。 零售[阅读全文:]

摘要:代理服务 ，包括托管，如证券投资基金托管、QFII、QDII托管、企业年金托管、其他各项资产托管、交易资金第三方账户托管、代保管、保管箱业务、其他相关业务；公司代理服务，如代收代扣业务、代客外汇买卖、代[阅读全文:]

摘要:支付和结算是商业银行为客户办理的债券结算代理、代理外资金融机构外汇清算、代理政策性银行贷款资金结算、银证转账、代理其他商业银行办理银行汇票、代理外资金融机构人民币清算、支票、企业电子银行、商业汇票、结售[阅读全文:]

摘要:所谓商业银行商业银行业务，具体包括单位贷款、单位存款、项目融资、贴现、信贷资产买断卖断、担保、保函、承兑、信用证、委托贷款、进出口贸易融资、不动产服务、保理、租赁、单位存款证明、转贷款服务、其他商业银行[阅读全文:]

摘要:零售银行业务，二级科目包括零售业务、 银行卡业务、私人银行业务，三级科目具体包括零售贷款、零售存款、个人收入证明、个人结售汇、其他零售服务，高端贷款、高端客户存款收费、高端客户理财、投资咨询、其他私人银[阅读全文:]

摘要:交易和销售业务，二级科目包括销售、做市商交易、 自营业务 、交资金管理，三级科目包括易账户人民币理财产品、外币理财产品、在银行间债券市场做市、自营贵金属买卖业务、自营衍生金融工具买卖业务、外汇买卖业务、[阅读全文:]

摘要:公司金融，二级科目包括公司和机构融资、政府融资、投资银行 、咨询服务，具体包括三级科目有：并购重组服务、包销、承销、上市服务、退市服务、证券化，研究和信息服务，债务融资，股权融资，银团贷款安排服务，公开[阅读全文:]

摘要:高级计量法是商业银行通过内部操作风险计量系统计算监管资本的方法。  商业银行使用高级计量法，除应符合本指引第七条规定的条件外，还应符合以下定性要求： （一）商业银行的操作风险计量应成为操作风险[阅读全文:]

摘要:商业银行使用替代标准法，应符合商业银行操作风险监管资本计量指引第七条规定的条件，并应向银监会书面证明与使用标准法相比，使用替代标准法能够减缓风险重复计量的程度。 除零售银行和商业银行业务条线的总收入用前[阅读全文:]

摘要:商业银行使用标准法计量的操作风险监管资本，等于前三年操作风险监管资本的算术平均数。 前三年中每年的操作风险监管资本等于当年以下业务条线监管资本的总和：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算[阅读全文:]

摘要:商业银行操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，不包括策略风险和声誉风险。 商业银行应选择下列方法之一计量操作风险监管资[阅读全文:]

摘要:银行账户信用风险暴露是指所有未划入交易账户的表内外金融工具承担信用风险的部分。 交易账户包括：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸[阅读全文:]